Come abbiamo utilizzato Cortex Code per trasformare l’analisi degli scostamenti finanziari in un workflow intelligente e live

L’FP&A dovrebbe dedicare la chiusura all’analisi, non all’assemblaggio dei fogli di calcolo

Ogni team FP&A conosce questo schema. La chiusura inizia, gli actual cominciano a muoversi e, prima che qualcuno possa spiegare cosa è cambiato nel business, è necessario ricostruire il foglio di lavoro.

Questa era la nostra realtà. Ogni mese, il nostro team dedicava ore a mettere insieme i conti economici a livello di dipartimento, allineare i mapping, aggiornare gli actual, formattare gli output e inseguire l’ennesima versione della stessa analisi budget-actual. In una chiusura normale, questo significava perdere dalle tre alle quattro ore prima che iniziasse il vero lavoro di analisi. Quando emergeva un problema di mapping o di collegamento, il tempo poteva arrivare a cinque o sei ore.

Ed è proprio questo il problema centrale: i team FP&A vengono assunti per spiegare le performance, mettere alla prova il piano e aiutare i leader a prendere decisioni. Troppo spesso, però, una parte significativa del processo viene dedicata alla logistica: estrarre gli actual dall’ERP, allineare i piani dei conti, mappare al modello di budget, riconciliare tempistiche e riclassificazioni e ricostruire lo stesso foglio di lavoro a ogni chiusura.

Il nostro precedente processo budget-actual rifletteva esattamente tutto questo. Durante la chiusura, il Corporate FP&A consolidava i conti economici a livello di dipartimento in un unico foglio di lavoro Excel con gli scostamenti per ogni voce. Quel foglio di lavoro veniva poi distribuito all’intera organizzazione FP&A e ogni team aggiungeva manualmente commenti e formattazione per i dipartimenti di cui era responsabile. Funzionava, ma era fragile, ripetitivo e lento.

Il problema più grande non era il foglio di lavoro, ma il workflow

Lo sforzo manuale era solo una parte della sfida.

Gli actual provenivano da Workday con un ciclo di aggiornamento di due ore, quindi le scritture contabili registrate dall’ufficio contabilità rimanevano invisibili fino all’aggiornamento successivo. Il foglio di lavoro non poteva essere finalizzato finché la contabilità non aveva completato la registrazione del periodo. Inoltre, ogni cambiamento organizzativo, ad esempio un nuovo centro di costo, una nuova gerarchia o una riorganizzazione, comportava una rielaborazione manuale di formule, mapping e layout.

In altre parole, il processo non era solo dispendioso in termini di tempo, ma ritardava la capacità del finance di vedere cosa stava accadendo e di agire di conseguenza. Invece di aiutare il business a comprendere in tempo reale gli scostamenti emergenti, l’FP&A era bloccato nell’assemblaggio dell’infrastruttura necessaria ad avviare la conversazione.

È qui che è entrato in gioco Snowflake Cortex Code, o CoCo.

Perché abbiamo scelto CoCo

Per noi la domanda non era se potessimo sviluppare un workflow budget-actual migliore in Snowflake. La domanda era se CoCo potesse aiutarci a svilupparlo in modo abbastanza rapido, diretto e semplice da consentire al finance di gestirlo in autonomia.

È questo a rendere CoCo convincente in questo caso d’uso. Poiché viene eseguito nativamente in Snowflake, disponeva già del contesto sul modello di dati, sui mapping di centri di costo e ledger e sulle tabelle di forecast e righe contabili che già alimentavano il workflow. Non partivamo da una pagina bianca in uno strumento scollegato. Stavamo sviluppando direttamente dove dati, logica e controlli di governance già risiedevano.

Questo contesto ha cambiato il processo di sviluppo. Invece di dedicare settimane all’onboarding dei dati in un ambiente di sviluppo separato, gli analisti potevano descrivere in linguaggio naturale la vista degli scostamenti desiderata, e CoCo poteva aiutare a collegarla agli oggetti Snowflake corretti. Questo ha ridotto drasticamente la distanza tra l’idea e l’applicazione funzionante.

Dal foglio di lavoro statico all’applicazione finanziaria live

Una dashboard live vale tanto quanto la struttura che la sostiene, quindi abbiamo prima stabilito in Snowflake una gerarchia pulita articolata su quattro nodi: leader, sezione BvA, headcount e centro di costo. Questo ha dato agli utenti una vista completa con drill-down del conto economico, dal livello consolidato fino al singolo centro di costo, senza pivot manuali o acrobazie con i fogli di lavoro.

Da lì, CoCo ha accelerato lo sviluppo. Con esso, abbiamo creato una dashboard budget-actual in Streamlit che ha sostituito completamente il foglio di lavoro Excel statico. La pipeline funziona in continuo, portando gli actual direttamente in Snowflake senza intervento manuale. Nessuno deve avviare un aggiornamento, ricostruire una scheda o ridistribuire un file.

L’impatto durante la chiusura è immediato. Man mano che la contabilità registra le scritture, la dashboard le riflette. Questo elimina il ritardo di due ore dell’aggiornamento come ostacolo e cambia il modo di operare dell’FP&A. I team non devono più attendere che un foglio di lavoro venga assemblato e distribuito. Possono aprire la dashboard durante la chiusura, esaminare gli scostamenti man mano che emergono e indagare le discrepanze rilevanti ancor prima che inizi il ciclo formale di revisione.

Sviluppata in settimane, non in mesi

Una delle prove di valore più evidenti è stata la velocità.

Avevamo un prototipo entro due settimane e un’app completamente funzionante e live entro un mese. Il feedback degli stakeholder si traduceva in modifiche al codice nello stesso pomeriggio, senza dover attendere lo sprint successivo. Prima di CoCo, un progetto come questo avrebbe probabilmente richiesto un supporto BI dedicato e fino a tre mesi per fornire una versione funzionante.

Questo è importante perché il vantaggio non era solo un prodotto finale migliore. CoCo ha cambiato le economie del percorso per arrivarci. Invece di rimanere in un backlog tecnico, il finance poteva passare dal problema di business alla soluzione funzionante mentre l’esigenza era ancora immediata.

Più di una dashboard: un modo migliore di lavorare

Il vecchio modello Excel vincolava gli utenti a una vista fissa. La nuova applicazione no.

Gli utenti possono passare tra versioni di forecast e periodi temporali, adattando la vista allo scenario più rilevante per la propria analisi, invece di attendere una nuova versione pubblicata. Aggiungere un nuovo centro di costo o dipartimento non richiede più una ricostruzione manuale. Man mano che il business cresce, la dashboard cresce con esso. Nuove business unit, dimensioni di reporting e cambiamenti organizzativi vengono riflessi automaticamente tramite la gerarchia sottostante e i dati di origine.

Questo è importante, ma il cambiamento più significativo è che ora il workflow supporta il modo in cui l’FP&A lavora realmente. Gli utenti possono passare dal conto economico consolidato fino al livello del centro di costo per isolare il driver preciso di uno scostamento. L’app non è solo più rapida del foglio di lavoro. È meglio allineata alle domande a cui il finance deve realmente rispondere.

Dove CoCo inizia a cambiare il processo

È qui che il caso d’uso diventa più convincente di una semplice modernizzazione della dashboard.

Alcune categorie di spesa includono già commenti generati dall’AI redatti direttamente in contesto. Gli analisti possono esaminare, perfezionare e pubblicare quei commenti nella dashboard, trasformando quella che era una delle parti più dispendiose della chiusura in un’attività di revisione anziché di scrittura.

_{Vista del costo totale del Q1 2026 con commenti sugli scostamenti generati dall’AI. Gli analisti passano tra le modalità generata dall’AI e bloccata dall’analista, trasformando la stesura dei commenti da attività di scrittura in attività di revisione. Nota: Esempio illustrativo basato su dati ipotetici e commenti campione generati dall’AI. I contenuti mostrati non rappresentano risultati finanziari reali né documenti interni di Snowflake.}

È un cambiamento significativo. CoCo non aiuta soltanto il finance a sviluppare il workflow più rapidamente. Aiuta il finance a eseguire il workflow in modo diverso, offrendo agli analisti una prima bozza da mettere alla prova anziché una pagina bianca da riempire.

Anche il livello di collaboration è interattivo. Team cross-funzionali come la contabilità di GL e la leadership FP&A possono pubblicare domande direttamente sulle voci delle categorie di spesa, taggare gli owner pertinenti e conservare l’intero storico delle conversazioni dietro ogni scostamento. Invece di disperdere il contesto tra email e conversazioni parallele, il workflow mantiene la discussione collegata alla voce stessa, creando una traccia tracciabile di come un problema è stato indagato e risolto.

Per la leadership, l’app supporta anche una singola vista di presentazione che consolida l’intero conto economico e può esportare direttamente in Excel e PowerPoint. Questo elimina un ulteriore livello di lavoro manuale prima delle revisioni esecutive e aiuta a garantire che i materiali utilizzati nelle riunioni provengano dalla stessa fonte governata dell’analisi stessa.

Perché il finance può fidarsi

Nel finance, l’automazione conta solo se è affidabile.

Questo workflow rimane all’interno del perimetro di governance di Snowflake. L’accesso è gestito tramite i permessi basati sui ruoli di Snowflake. I ruoli core dell’FP&A e dello sviluppo del finance possono accedere alla vista di lavoro completa, mentre i revisori vedono una vista curata di sola presentazione. Secret, query e scritture rimangono all’interno di Snowflake, rendendo più semplice la condivisione dell’applicazione con i team adiacenti senza creare un ostacolo di governance separato.

Questa fiducia si estende al workflow stesso. Formattazione, calcoli e definizioni delle gerarchie sono standardizzati e bloccati, riducendo il rischio di formule sovrascritte o schede eliminate. Ogni azione è dotata di timestamp ed è tracciabile, offrendo un livello di auditabilità che un foglio di lavoro fatto circolare via email semplicemente non può eguagliare. E poiché l’interfaccia è intuitiva per design, i nuovi membri del team possono iniziare a navigarla senza bisogno di una guida iniziale.

Il cambiamento più ampio: chi può sviluppare

Uno dei cambiamenti più importanti qui non è solo l’app. È chi può sviluppare.

Con CoCo, gli analisti non devono più mettersi in coda dietro a un backlog di BI o data engineering per testare una nuova vista o un nuovo workflow. Possono prototipare direttamente sui dati di produzione e iterare con gli stakeholder presenti. Questo cambia la velocità di delivery, ma cambia anche la responsabilità. I team finance possono risolvere direttamente una parte maggiore dei propri problemi di workflow, pur continuando a operare all’interno del modello di governance richiesto dal finance enterprise.

Questo è ciò che rende il progetto interessante ben oltre un singolo caso d’uso. Una volta che il reparto finance può passare rapidamente da una domanda a un’applicazione funzionante, il collo di bottiglia si sposta dall’assemblaggio tecnico al giudizio aziendale.

Questo è solo l’inizio

L’attuale dashboard ha sostituito il livello di assemblaggio. La fase successiva punta a rendere l’AI un partner più completo nell’analisi.

Stiamo estendendo i commenti generati dall’AI all’intero conto economico, non solo a categorie selezionate. L’obiettivo è produrre una prima bozza completa delle spiegazioni degli scostamenti all’inizio di ogni chiusura, così gli analisti possono dedicare il loro tempo a verificare e affinare la narrazione anziché crearla da zero. Stiamo inoltre integrando i dati delle previsioni direttamente nella dashboard per abilitare confronti tra previsioni diverse, offrendo ai team un modo per confrontare la visione più recente con il piano o con le previsioni precedenti e aggiornare la narrazione man mano che i numeri evolvono.

_{Un’anteprima della direzione futura: un flusso di indagine agentico, reso disponibile tramite Cortex Code, che dallo scostamento risale al fornitore che lo determina e fonda la spiegazione su note delle voci di giornale, discussioni Slack e contesto aziendale.}

Il vero ROI di CoCo nel reparto finance

Un livello automatizzato di budget vs. dati effettivi non sostituisce il giudizio. Lo protegge.

Standardizza le definizioni, si aggiorna secondo una pianificazione affidabile e mette in evidenza gli scostamenti in un formato già utilizzato dal team FP&A e dagli operatori. Questo permette al team di concentrarsi su cause profonde e azioni, anziché sull’assemblaggio di fogli di calcolo.

Questa è la vera ragione dietro CoCo nel reparto finance: non solo creare un’interfaccia migliore, ma riprendere il lavoro che il finance era chiamato a svolgere. Spiegare lo scostamento. Allineare l’organizzazione. Guidare le decisioni. Ed eliminare il costo manuale di ricostruire più volte lo stesso foglio di lavoro per ogni unità e ogni voce.